《企業運營“各環節”涉稅風險防范與節稅技巧實戰》課程大綱：
課程背景：
企業在生產經營的過程中，每一項經濟行為的背后都與稅收有關，然而，我們很多企業經營管理者，在作出經營決策的時候，往往只關心經濟業務本身，而忽視了經濟業務背后的涉稅風險，同時，也由于財務參與管理工作往往比較滯后，所以，無形中給企業帶來了巨大的涉稅風險。
★ 你知道企業在設立過程中都有哪些涉稅風險嗎？
★ 你了解企業籌資. 投資環節中的涉稅風險嗎？
★ 你知道企業合同簽訂中都有哪些涉稅風險嗎？
★ 采購、生產、銷售過程都有哪些涉稅風險呢？
★ 關聯企業的協助，將會帶來哪些涉稅風險呢？
課程收益：本課程將通過案例分析的形式，全面解讀企業各項經濟行為的涉稅風險，讓企業經營者. 總經理. 財務總監. 稅務經理. 財務人員，感受到每個崗位在企業經營管理中扮演的角色。企業是一個有機的整體，要想平穩. 安全的經營，每一個環節都很關鍵，本課程將讓您對企業經營過程中的各項涉稅行為有一個全面的了解與掌握。
● 重新認識各稅種繳納中的涉稅風險；
● 全面了解采購. 生產. 銷售過程中的合同簽訂技巧；
● 深度領悟企業經營中的涉稅風險與應對措施；
● 充分掌握不同業務處理技巧與籌劃方式。
課程時間：2天，6小時/天
課程對象：企業財務總監、稅務經理、財務人員、企業管理者等
課程方式：講師講授 案例分析 實操演練
課程大綱
第一講：企業注冊、注銷涉稅風險與節稅技巧
01. 注冊什么樣的公司，納稅最少？
02. 企業如何出資，企業稅負最低？
03. 注冊資金認繳制下，財務核算處理不當就得多交稅
04. 未按期認繳“注冊資本”有何納稅風險？
05. 企業沒有實繳注冊資本，銀行借款，利息不能扣。
06. 非貨幣性資產出資，如何通過調節流程. 形式實現節稅？
07. 將房產“投資入股”到開辦的公司，稅收如何繳納？
08. 將房產“免費提供”給自己公司使用，稅收如何繳納？
09. 將房產“有償租賃”給自己公司使用，稅收如何繳納？
10. 企業購置辦公用房，以“公司名義”還是以“個人名義”購置，誰有利？11. 長期“零申報”“負申報”，企業面對的風險最大。
12. 注冊一家稅務“不查賬”的企業，實現老板利潤最大化！
13. 企業納稅不規范，想“注銷”了，為什么那么難？
14. 企業欠股東借款，確實無力支付，注銷時，如何不征稅？
15. 公司成立后，股東抽逃注冊資金，如何才能正常注銷？
第二講：增值稅繳納涉稅風險與節稅技巧
01. “納稅人身份”如何選？對公司更有利？
02. 勞務派遣單位“計稅方法”怎么選？派遣項目稅負最低。
03. 建筑業“計稅方法”如何選？施工項目稅負最低。
04. 旅游服務“一般OR差額”計稅方法，到底是咋回事？
05. 人力資源外包服務“一般OR簡易”計稅方法，到底是咋回事？
06. 公司的廣告到底該如何投放？企業稅負最低？
07. 企業如何通過“視同銷售”實現企業稅負調節。
08. 如何利用“納稅申報”，進行稅款繳納籌劃？
09. 從一臺“施工設備”歸屬，看增值稅納稅籌劃？
10. 合同決定稅收之“商場進場費”如何籌劃納稅？
11. “不含稅”合同，到底要怎么簽訂才沒有涉稅風險？
12. 合同中“付款時間條款”與企業涉稅風險，千萬別忽視！
13. 與“預收款”有關的5大納稅業務，疏忽了有風險！
14. 專用發票，超過認證抵扣期限，處理不當就得多交稅。
15. 3種情況,“增值稅普通發票”當“收據”使用！
16. 有真實的交易，怎么也被認定為“虛開發票”？
17. 千萬別拿“混合銷售”當“兼營”來籌劃納稅，有風險啦！
18. 同樣是“乘座汽車”，方式不同，抵扣就不同！
19. 銷售業務中的“無償贈送”，很多財務都在“多繳稅”！
20. 是“固定資產”還是“廢舊物資”,處理時當心涉稅風險！
21. 天天關注“稅負”，增值稅稅負率，你都算對了嗎？
22. 人工智能下的“金三系統”11步讓偷逃稅款無藏身之處！
第三講：企業所得稅繳納涉稅風險與節稅技巧
01. 不熟悉企業所得稅“收入確認”的10大難點，納稅有風險！
02. 不掌握企業所得稅“稅前扣除”的10大難點，涉稅有風險！
03. 本年度實際支付的成本費用沒有發票，匯算清繳時如何扣除？
04. 年底購充值卡，取得“發票”，能否列支成本費用？
05. 企業增加的固定資產“沒有取得發票”，稅前如何扣除？
06. 關聯企業之間“無息借款”，有何涉稅風險？
07. 關聯企業之間“高息借款”有何涉稅風險？
08. 關聯企業之間“超額借款”，有何涉稅風險？
09. 關聯企業之間“統借統還”，有何稅收差異？
10. 企業籌建期間的“開辦費”，也可以納稅籌劃！
11. 小型微利企業稅收優惠，當心！多賺1萬元多交50萬稅！
12. 企業有利潤，個人股東“如何分紅”，稅負最低？
13. 企業固定資產投資，財務如何核算？可實現企業稅負最低。
14. 企業固定資產大修，如何稅前扣除？可實現企業稅負最低。
15. 企業很少出現“售后回購”業務，其實納稅籌劃空間很大！
16. “折扣. 送券. 送禮”活動促銷，哪種方案對企業納稅更有利？
17. 5招讓企業“業務招待費”開支，稅前扣除達到極致！
18. 不動產出租，“免租期”5大稅收如何繳納？如何籌劃？
19. 廠區的圍墻. 道路. 綠化是否需要并入房產原值繳房產稅？
20. 觀7項“財務指標”數據，評企業“涉稅風險”程度！
第四講：個人所得稅繳納涉稅風險與節稅技巧
01. 新個人所得稅法中的“綜合所得”，如何理解？如何籌劃？
02. 新個人所得稅法中的“專項附加扣除”，如何理解？如何運用？
03. 新稅法下，報酬支付按“工資薪金”還是“勞務報酬”？誰納稅最少？
04. 個人所得稅“專項附加扣除”，處理得當，也能籌劃！
05. 企業高管年薪百萬，如何支付？可實現個人所得稅節稅。
06. 企業年終及業績獎，如何發放？可實現個人所得稅節稅。
07. 多種形式的員工車輛補貼，處理不恰當，處處是風險。
08. 健康險. 養老險不能很好的利用，員工就得多交稅。
09. 非全日制用工，勞務報酬支付方式不合規，就得多交稅。
10. 企業在促銷活動中，贈送的禮品，是否需要代扣代繳個人所得稅？
11. 個人所得稅“代扣代繳”，稍不注意就是風險！
12. 員工的“股票期權”，個人所得稅繳納如何把控？
13. “勞動分紅”是否屬于“股權分紅”?是否需要繳納“個人所得稅”？
14. 這5大個人所得稅“籌劃方案”，有風險！
15. 個人所得稅改革，8大涉稅風險，一定要注意防范！
16. 科技成果轉化稅收繳納問題，財務好好學習，支持科研！
17. 有產階級的“財產轉讓”，個人所得稅到底怎么繳？
第五講：企業投融資涉稅風險與節稅技巧
01. “股權收購”納稅籌劃，當心土地增值稅“轉移”風險！
02. 名為“增資擴股”，實為“土地轉讓”，實現納稅籌劃！
03. 股權轉讓中“個人所得稅”風險防范及納稅籌劃
04. 企業用“留存收益”轉增股本，當心“吃了大虧”還不知道！
05. 變“股權轉讓”為“撤回投資”，方式不同納稅就不同。
06. 從3種不同“土地轉讓方式”，看納稅籌劃產生的效益！
07. 辦企業，股東"身份不同"，收益分配"納稅差異"大！
08. 以"不動產投資入股"，企業沒有取得發票能否計提折舊？
09. 當心“平價”受讓股權，對方不交稅，就得讓你交。
10. 轉讓“空殼公司”股權，金額支付為“零”，是否涉及稅收？
11. 全面解析企業或個人“代持股”，除了“風險”還有“麻煩”！
12. 以房地產進行“股權投資”，稅收如何處理？
13. 企業“資產收購”涉及的5大稅種繳納，如何應用？
14. 企業“股權重組”涉及的5大納稅處理，你必須得知道！
15. 創投企業. 天使投資人的“股權投資”，這些涉稅點你得知道！
16. 從“對賭協議”中，看“股權轉讓“涉稅風險！
17. 不同形式下企業“轉增股本”稅收繳納有何不同？
18. 股權轉讓中收到的“違約金”，稅款如何繳納？
19. 企業原個人股東，收回已轉讓的股權，所征個人所得稅，是否可以退還？
20. 自然人股東轉讓股權“價格明顯偏低”，如何納稅？
21. “已分配，未支付”的股東利潤，財務先做賬就得先繳稅。
